Roles y Responsabilidades

Accionistas

Aspectos relevantes

Derechos:

• Obtener información relevante y material sobre la compañía, de manera oportuna y regular;
• Acceso a información referente a criterios de gobierno corporativo, auditoría externa, compensaciones pagadas y su observancia;
• Ejercer su derecho a voto en la Asamblea de Accionistas;
• Participar en los dividendos que sean decretados por la Asamblea de Accionistas, según el tipo de acción de la cual sea titular, siempre y cuando haya lugar a su distribución;
• Transferir o enajenar sus acciones, según lo dispuesto en la norma local y Estatutos;
• Elegir y/o destituir a los miembros de la Junta Directiva;
• Aprobar o participar en decisiones relativas a cambios corporativos fundamentales, como: enmiendas a los estatutos, autorización de acciones adicionales y transacciones extraordinarias como la transferencia de activos corporativos, que puedan resultar en la venta de la compañía.

Competencias:

• Elección periódica de los miembros de Junta Directiva
• Definir el pago de dietas para los miembros de Junta Directiva y Comités
• Revisión y aprobación de los Estados Financieros de la Compañía
• Aprobación y distribución de dividendos, en ocasión a las cifras financieras.
• Hacer recomendaciones sobre el Buen Gobierno de Grupo Aliado
• Conocer y decidir sobre cualquier asunto que le remita la Junta Directiva

Junta Directiva

• Documentos que establezcan los valores corporativos, objetivos estratégicos y códigos de conducta, los cuales deberán ser comunicados a todos los niveles de la Organización;
• Una estrategia corporativa equilibrada frente a la cual el desempeño global del Grupo Bancario y la contribución de cada integrante del Grupo Bancario pueda ser medida;
• Clara asignación de responsabilidades y de las autoridades que toman las decisiones;
• Controles adecuados que incluyan las funciones de gestión de riesgos independientes de las líneas de negocios;
• Asegurar auditorías externas independientes

Aspectos generales

Derechos – Junta Directiva de propietaria de acciones bancarias y de entidades bancarias (simultáneamente)

• Recibir remuneración (dieta) por su participación en las reuniones de Junta Directiva y/ Comités
• Ejercer su voto en las reuniones de Junta Directiva, ya sean ordinarias o extraordinarias
• Constituir Comités para la dirección de los negocios de la Compañía
• Desempeñar sus funciones hasta que se designe a su sucesor
• Documentarse debidamente y tener acceso a toda la información necesaria sobre las condiciones y políticas administrativas para tomar decisiones, en el ejercicio de sus funciones ejecutivas y de vigilancia

Competencias - Junta Directiva de propietaria de acciones bancarias

• Establecer una estructura de gobierno corporativo efectiva, incluyendo un sistema de control interno, que contribuya con una eficaz supervisión interna del Grupo Bancario y todas sus subsidiarias incluyendo las no reguladas (también es aplicable a la Junta Directiva de Bancos)
• Establecer políticas, principios, normas y procedimientos conducentes a mantener una adecuada gestión de los riesgos a nivel de Grupo Bancario, así como comprender y conocer los riesgos a los cuales se expone el Grupo
• Velar por la salud financiera del Grupo Bancario
• Desarrollar e implementar políticas apropiadas para el tratamiento de conflictos de interés a nivel del Grupo Bancario
• Establecer políticas para la realización de transacciones con partes relacionadas del Grupo
• Entender, aprobar y revisar periódicamente las estrategias de negocios y los niveles de riesgo aceptables para el Grupo Bancario
• Implementar un sistema de planeamiento que asegure la suficiencia de capital y la adecuada cobertura de los riesgos que enfrenta el Grupo Bancario
• Ejercer un adecuado control y monitoreo sobre las entidades que integran el Grupo Bancario, tanto reguladas como no reguladas, respetando su independencia legal y sus responsabilidades de Gobierno Corporativo
• Asegurar que exista una debida transparencia en cuanto a la veracidad, confiabilidad e integridad de la información financiera y de las operaciones del Grupo
• Entender el ambiente regulatorio y velar que el Grupo Bancario, subsidiarias y entidades que lo integran mantengan una relación efectiva con sus reguladores
• Mantener informada a la Superintendencia sobre situaciones, eventos o problemas que afecten o pudieran afectar significativamente al Grupo Bancario y las acciones concretas para enfrentar y/o subsanar las deficiencias identificadas
• Mantener a disposición de esta Superintendencia, cuando así lo requiera, información acerca de operaciones o actividades
• Asegurar que las políticas de empleo, remuneración o compensación establecidas por las entidades del Grupo Bancario sean consistentes con una prudente gestión de riesgos y un adecuado cumplimiento de los marcos legales de las jurisdicciones en las que operan
• Monitorear el cumplimiento de las políticas corporativas sobre concentración consolidada de exposiciones a nivel de Grupo Bancario
• Delegar en un Comité de Auditoría del Grupo la coordinación de la Auditoría Externa consolidada

• No participen en la gestión administrativa diaria del Banco
• La condición de Director no represente conflictos materiales de negocios, profesionales, éticos o de interés

Competencias - Junta Directiva de entidades bancarias

Asuntos Corporativos

• Promover la seguridad y solidez del Banco
• Entender el ambiente regulatorio y velar que el Banco mantenga una relación efectiva con sus reguladores
• Establecer una estructura de gobierno corporativo efectiva, incluyendo un sistema de control interno, que contribuya con una eficaz supervisión interna del Banco y sus subsidiarias
• Promover, en conjunto con la gerencia superior, elevados estándares éticos y de integridad
• Establecer una cultura organizativa que demuestre y enfatice a todos los funcionarios la importancia del proceso de control interno, el papel de cada uno dentro del Banco y de estar plenamente integrados al mismo
• Constituir y disponer absolutamente todo lo relativo al nombramiento y funcionamiento de los comités que considere conveniente para el mejor funcionamiento de la institución
• Mantener informada a la Superintendencia sobre situaciones, eventos o problemas que afecten o pudieran afectar significativamente al Banco y las acciones concretas para enfrentar y/o subsanar las deficiencias identificadas
• Seleccionar y evaluar al Gerente General y a los responsables por las funciones de auditoría externa, salvo cuando la asamblea de accionistas se atribuya esta responsabilidad
• Seleccionar y evaluar al Gerente o responsable de las funciones de auditoría interna
• Aprobar los programas de auditoría interna y externa, y revisar los estados financieros no auditados del Banco por lo menos una (1) vez cada tres meses
• Vigilar que se cumpla con lo establecido en los Acuerdos que dicte la Superintendencia de Bancos sobre la veracidad, confiabilidad e integridad de la información contenida en los estados financieros
• Asegurar que existen los sistemas que faciliten el cumplimiento de los Acuerdos que dicte la Superintendencia en materia de transparencia de la información de los productos y servicios del Banco
• Aprobar la contratación de la Agencia Calificadora de Riesgos
• Convocar las reuniones correspondientes a la Asamblea de Accionistas
• Preparar y presentar anualmente a la Asamblea General de Accionistas los estados financieros y el proyecto de distribución de utilidades y erogación de fondos de reserva para inversiones y expansiones futuras
• Conocer de las transferencias de acciones
• Aprobar la estructura organizacional y funcional del sistema de control interno y asegurarse que la gerencia superior verifique su efectividad

Asuntos Administrativos

• Otorgar en fideicomiso, pignorar, hipotecar o de cualquier forma gravar los bienes de la sociedad para garantizar el cumplimiento de sus obligaciones.
• Vender, permutar o en cualquier otra forma enajenar los haberes del Banco, excepto cuando se trate de bienes o activos no comprendidos en el giro corriente de su negocio en cuyo caso será necesaria la aprobación de la Junta General de Accionistas
• Velar porque existan condiciones generales de trabajo adecuadas para el desempeño de las tareas asignadas a cada nivel del personal que participe de la estructura de gobierno corporativo
• Aprobar y revisar periódicamente las estrategias de negocios y otras políticas trascendentes del
  Banco
• Documentarse debidamente y procurar tener acceso a toda la información necesaria sobre las condiciones y políticas administrativas para tomar decisiones, en el ejercicio de sus funciones ejecutivas y de vigilancia

Asuntos de Gestión de Riesgos y Control Interno

• Conocer y comprender los principales riesgos a los cuales se expone el Banco, estableciendo límites y procedimientos razonables para dichos riesgos y asegurarse que la gerencia superior adopte las medidas necesarias para la identificación, medición, vigilancia y control
• Aprobar y revisar por lo menos una (1) vez al año los objetivos y procedimientos del sistema de control interno, así como los manuales de organización y funciones, de políticas y procedimientos, de control de riesgos y demás manuales del Banco en donde se plasmen los mismos, así como los incentivos, sanciones y medidas correctivas que fomenten el adecuado funcionamiento del sistema de control interno y verificar su cumplimiento sistemáticamente
• Establecer el perfil de riesgo aceptable del Banco, para lo cual requiere tener un conocimiento y entendimiento de los riesgos a los que está expuesto el Banco
• Designar los miembros que componen el Comité de Riesgo
• Aprobar los recursos necesarios para el adecuado desarrollo de la gestión integral de riesgos a fin de contar con la infraestructura, metodología y personal apropiado
• Evaluar y aprobar sus planes de negocio con la debida consideración de los riesgos asociados
• Asegurar que el Banco mantenga un nivel de suficiencia patrimonial congruente con su perfil de riesgo
• Aprobar las políticas, procedimientos y estructuras de límites de riesgo para las diferentes áreas operativas y de negocio del Banco
• La Junta Directiva y la Gerencia General del Banco deberán atribuir a la unidad de administración de riesgos la suficiente autoridad, jerarquía e independencia respecto a los demás empleados del Banco y el poder de veto en la toma de decisiones que estén relacionadas al riesgo integral del Banco
• De este acuerdo se desprenden otros en los cuales se específica las responsabilidades de la Junta Directiva sobre gestión de riesgo en banca electrónica, operacional, tecnología de la información, de crédito entre otros.

 Asuntos de Prevención de Blanqueo de Capitales

• Aprobar el Manual de Cumplimiento y Prevención de Blanqueo de Capitales, anexos y actualizaciones, con la aprobación previa del Comité de Cumplimiento y Prevención
• Aprobar y vigilar que se cumpla con la estructura de prevención
• Adoptar perfil de compromiso y obligatoriedad en efecto de prevenir del uso indebido de los servicios bancarios para el financiamiento de actos delictivos como blanqueo de capitales financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva
• Promover en conjunto con la Gerencia Superior el cumplimiento del Código de Ética y la Política de Transparencia e Integridad
• Acatar las normas regulatorias y velar que el Banco mantenga una colaboración efectiva con sus reguladores
• Asegurarse que la Gerencia General realice un seguimiento adecuado del cumplimiento de las políticas, procedimientos, controles y las diferentes normativas legales en materia de prevención de Blanqueo de CapitalAlta Gerencia

COMPETENCIAS – JUNTA DIRECTIVA DE ASEGURADORA

• Promover la seguridad y solidez de la organización
• Establecer las políticas de información y comunicación de la organización para con sus accionistas, proveedores, clientes, autoridades reguladoras y público en general
• Velar porque existan condiciones generales de trabajo adecuadas para el desempeño de las tareas asignadas a cada nivel del personal que participe en la estructura de Gobierno Corporativo
• Promover, en conjunto con la Alta Gerencia, elevados estándares éticos y de integridad
• Controlar si la Alta Gerencia administra los asuntos de la organización de acuerdo con las estrategias y políticas establecidas por la Junta Directiva, incluso la capacidad de riesgos de la compañía y el cumplimiento de los objetivos de desempeño establecidos por la Junta Directiva
• Reunirse periódicamente con la Alta Gerencia para discutir y revisar las decisiones tomadas, la información dada y toda otra explicación que la Alta Gerencia proporcione relacionada con la actividad y las operaciones aseguradoras
• Aprobar y revisar las estrategias de negocios y otras políticas trascendentes de la organización
• Conocer y comprender los principales riesgos a los cuales se expone la organización, estableciendo límites y procedimientos razonables para dichos riesgos y asegurarse que la Alta Gerencia adopte las medidas necesarias para la identificación, medición, vigilancia y control de los mismos
• Establecer las políticas y procedimientos para la selección, nombramiento, retribución y destitución de los ejecutivos claves de la organización
• Seleccionar y evaluar a la Alta Gerencia y a los Auditores Externos, salvo cuando la Asamblea de Accionistas se atribuya esta responsabilidad
• Seleccionar y evaluar al Gerente o responsable de auditoría interna
• Seleccionar y evaluar al Oficial de Cumplimiento
• Revisar y aprobar los objetivos y procedimientos del sistema de control interno, así como los manuales de la organización y funciones, de políticas y procedimientos, de control de riesgos y demás manuales de la compañía donde se plasmen los mismos

ALTA GERENCIA

Entidades Bancarias 

• Implementar las estrategias y políticas aprobadas por la Junta Directiva
• Asegurar el funcionamiento y efectividad de un sistema de control interno efectivo
• Dotar a los distintos niveles de gestión y operación con los recursos necesarios para el adecuado desarrollo del sistema de control interno, como lo son el conjunto de políticas, principios, normas, procedimientos y mecanismos de prevención, verificación y evaluación del sistema de control interno, a fin de proporcionar un grado de seguridad razonable en cuanto a:
  • Mejora de eficiencia y eficacia de operaciones
  • Prevenir y mitigar la ocurrencia de fraudes
  • Gestión adecuada de riesgos
  • Generar confiabilidad en la información generada por el Banco
  • Asegurar el cumplimiento y aplicación de los principios mínimos del sistema de control interno
• Asegurar el funcionamiento y efectividad de los procesos que permitan la identificación y administración de los riesgos que son asumidos en el desarrollo de sus operaciones y actividades
• Mantener una estructura de organización que asigne claramente responsabilidades, autoridad y las líneas jerárquicas
• Desarrollar procesos que identifiquen, midan, verifiquen y controlen los riesgos incurridos.
• Asegurar una relación efectiva y cordial con los reguladores
• Representar a la compañía, como persona jurídica que es, en todos los actos, en ausencia del Presidente.
• Someter a consideración de la Junta Directiva todos aquellos negocios, contratos y operaciones, conforme al reglamento que dicte la Junta Directiva.
• Nombrar aquellos empleados que no sean designados por la Junta Directiva.
• Dirigir la correspondencia sobre asuntos legales y/o de cumplimiento en general, previa las directrices de la Junta Directiva.
• Proponer la delegación de los poderes necesarios para que otra persona o personas, representen de forma transitoria al Banco en sus asuntos de carácter judicial, administrativo, comercial, laboral o fiscal.
• Cumplir y hacer cumplir los estatutos sociales y las determinaciones de la Junta de Accionistas y la Junta Directiva.
• Ejecutar, toda clase de operaciones de carácter comercial o financiero.
• Ejercer todas aquellas funciones que le sean asignadas por la Junta Directiva